(上接194版)
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67,125,685.24元（不含增值税进项税），实际募集资金净额为人民币619,026,314.76元。
前次募集资金已于2020年6月2日全部到位，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年6月2日对募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业字[2020]29927号）。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
截至2023年12月31日止，本公司募集资金的存放情况具体如下：
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注：银行账户存款利息收入净额与募集资金存款利息收入差额696,673.09元为七天通知存款账号产生的利息收入。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表说明
截至2023年12月31日，本公司已使用的募集资金总额为463,453,777.32元，占前次募集资金净额的比例为74.87%。具体情况详见本报告附件1前次募集资金使用情况对照表。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
公司于2022年6月10日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更的议案》，为保障募投项目的顺利实施，进一步提高募集资金的效率，结合全球市场、行业环境变化及募投项目建设等实际情况，公司对部分募投项目投入募集资金金额及具体实施内容进行优化调整，同时将建设完成期限进行延长。2022年6月28日，公司召开2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更的议案》。
募投项目变更前后情况如下：
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金额单位：万元
经上述变更后，公司募投项目投入募集资金金额共需增加投入8,401.25万元，全部使用超募资金进行补充。详情见附件2变更募集资金投资项目情况表。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2020年7月7日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十次会议，同意公司使用募集资金人民币4,665,385.84元置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的自筹资金。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对该项目自筹资金用于募投项目的情况进行鉴证，并出具天职业字[2020]32041号《以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》。
上述预先投入募投项目资金916,706.66元和支付发行费用3,748,679.18元的自筹资金已于2020年8月全部置换完毕。
截至2023年12月31日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
（四）闲置募集资金使用情况说明
2020年7月7日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十次会议，同意公司使用额度不超过人民币580,000,000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。
2021年6月22日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，同意公司使用额度不超过人民币550,000,000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。
2022年6月10日，公司召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，同意公司使用额度不超过人民币420,000,000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。
2023年6月27日，公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十九次会议，同意公司使用额度不超过人民币250,000,000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。
公司与存放募集资金的银行签署了购买保本理财协议和办理通知存款业务协议的相关文件，购买其发行的安全性高、流动性好的保本型理财产品，办理其流动性好、收益性高的七天通知存款业务。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为126,201,092.30元，具体情况如下：
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（五）用超募资金永久性补充流动资金或归还银行贷款情况
为满足公司流动资金需求，提高募集资金的使用效率，降低财务成本，进一步提升公司盈利能力，维护上市公司和股东的利益。公司于2021年12月28日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，同意使用部分超募资金人民币5,900万元用于永久性补充流动资金。公司独立董事、监事会及德邦证券对该事项均发表了同意意见。2022年1月17日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》。
公司于2023年1月12日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议，同意使用剩余超募资金人民币5,900万元（含部分利息及现金管理收益）用于永久性补充流动资金。公司独立董事、监事会及德邦证券对该事项均发表了同意意见。2023年2月6日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用剩余超募资金永久性补充流动资金的议案》。
公司使用超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求，在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。
（六）尚未使用的前次募集资金情况
截至2023年12月31日，公司前次募集资金已累计投入募集资金投资项目的金额为345,453,777.32元，使用前次超募资金永久性补充流动资金的金额为118,000,000.00元，期末尚未使用的募集资金余额189,570,946.14元（包括累计利息收入、理财收益扣除银行手续费后的净额33,998,408.70元）。尚未使用的募集资金占前次募集资金总额的比例为27.63%。前次募集资金投资项目部分尚处于建设阶段，尚未使用的前次募集资金将继续用于前次募集资金投资项目。
截止2023年12月31日，前次募集资金使用及余额情况如下：
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三、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致；具体情况详见本报告附件3前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
四、前次募集资金用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
五、前次募集资金使用情况与本公司年度报告已披露信息的比较
本公司已将前次募集资金的实际使用情况与本公司2020年至今各定期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照，实际使用情况与披露的相关内容一致。
六、结论
董事会认为，本公司已按照募集资金规定用途使用了前次募集资金，本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
湖南松井新材料股份有限公司董事会
2024年4月26日
附件1
湖南松井新材料股份有限公司
前次募集资金使用情况对照表
截止日期：2023年12月31日
编制单位： 湖南松井新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
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注1：实际投资总额小于承诺投资总额主要系募集资金投资项目正处于建设期，前次募集资金后续将持续用于募集资金投资项目。
注2：“公司全球营销网络及信息化建设项目”承诺投资金额人民币600万元，截止2023年12月31日累计投入金额人民币612.54万元，超出部分是由于实际价格超出预测价格。
注3：使用募集资金永久性补充公司流动资金的部分含部分利息及现金管理收益。
附件2
湖南松井新材料股份有限公司
变更募集资金投资项目情况表
截止日期：2023年12月31日
编制单位：湖南松井新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
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附件3
湖南松井新材料股份有限公司
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止日期：2023年12月31日
编制单位：湖南松井新材料股份有限公司 金额单位：人民币元
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注1：截止2023年12月31日，“高性能水性涂料建设项目”、“汽车部件用新型功能涂料改扩建设项目”、“特种油墨及环保型胶黏剂生产扩能项目”和“研发检测中心建设项目”尚处于建设状态，不适用累计产能利用率。
注2：“公司全球营销网络及信息化建设项目”的子项目 “公司全球营销网络建设项目”已暂停实施，“信息化建设项目”已完成，不适用累计产能利用率。
注3：“补充公司流动资金”已完成，不适用累计产能利用率。
